¿Se término el secreto bancario?
Esta norma busca detectar el comercio informal.
Esta norma busca distinguir a quienes están cumpliendo sus obligaciones tributarias de quienes no lo hacen, para focalizar sus acciones especialmente en el comercio informal y en quienes no emiten el documento tributario correspondiente, evadiendo el IVA.
El banco o institución financiera deberá informar sobre cuentas que:
- Dentro de un mismo mes se produzcan 50 o más abonos provenientes de diferentes personas o entidades.
- Dentro de un semestre presenten al menos 100 abonos de 100 personas o entidades diferentes.
De acuerdo a la Ley aprobada, la información enviada por las instituciones bancarias deberá ser remitida al Servicio de Impuestos Internos (SII) de manera semestral dentro de los meses de julio y enero respecto del semestre anterior. El primer reporte semestral deberá realizarse en enero 2025, respecto del segundo semestre del año 2024.
